この記事では、バイナリーオプションで利益を出した方【国内・海外】に向けた記事になります。
利益が出ると、ウキウキしますし気分が上がりますよね♪
しかし！
皆さん、何か忘れてはいませんか？
そう
今は仕事をしながらでも投資がしやすいので、節税のテクニックは知っておいて損をしません。
今回は、バイナリーオプションで節税する際に知っておきたいことをまとめました。
ここからはバイナリーオプションで利益を出した方に向けた確定申告・税金について解説していきます！
経費の基本について
そもそも経費の基本については、【その利益を得るために必要となった出費】を経費と言います。
そして税金というのは利益の金額に対して発生しますが、そこに経費があれば控除が可能となり支払う税金を安くできます。
税金の申告では【確定申告】が必要であり、年に一回行わないといけません。
会社員として仕事をされていたら経理担当の方が行ってくれるでしょうが、それとは別にバイナリーオプションで収入を得た場合、その分は自分で確定申告をする必要があります。
バイナリーオプションで利益が出た後の確定申告について
バイナリーオプションで利益が出ると、もちろんご自身の口座に出金される仕組みになります。
が、一定以上の額の利益を出すと年始に必要になってくるのが
まず業種別に【いくら利益が出ると確定申告が必要なのか】解説していきます。
※例
もしも20万円以下だったりそもそも赤字だったりすれば、税金は発生しません～
- 2022年（令和4年）2月16日（水）〜2022年（令和4年）3月15日（火）まで
※2020年/2021年は新型コロナウイルスの影響で期限延長されました。今年は例年と同じ期間になっているので注意しましょう。
会社員
給与所得があり、会社に属していてバイナリーオプションなど副業で利益が出た場合ですが
個人事業主
個人事業主は、そもそも個人で事業を行っているので額に関わらず確定申告が必要になります。
学生でもバイナリーオプションで儲けたら税金が発生する
同じように、学生でもバイナリーオプションで儲けた場合、税金が発生することもあります。
もちろん稼いだ金額にもよりますが、バイナリーオプション以外に収入があるかどうかも影響してきます。
- バイナリーオプション以外に所得がある=投資での利益と合算して年130万円を超えた場合
- バイナリーオプション以外に所得がない=年に48万円を超えた場合
以上の条件を満たすと納税義務が発生し、利益に応じた金額を納めないといけません。
当然ながら上記の金額を超えなかったり、赤字であったりすれば税金は発生しないでしょう。
バイナリーオプション【海外or国内】の税金はどちらが安い？
次に国内・海外どちらのバイナリーオプションで利益を出した場合の税金についてです。
・実は利益所得の合算が695万円以内の場合、海外バイナリーオプション業者の方が税金が安くなります。
- 国内業者=申告分離課税
- 海外業者=総合課税
簡単に説明すると国内業者の場合は他の収入とは分離して税額を計算し、海外業者の場合は他の収入とセットで税額が算出されます。
申告分離課税は20％で固定ですが総合課税は5％から55％で変動するため、利益が少ないほど海外業者のほうが節税になります。
海外バイナリーオプション業者の税金
海外バイナリーオプションの課税や税率について下記表にして纏めてみました！
- ※総合課税
- 利子所得
- 配当所得
- 不動産所得
- 事業所得
- 給与所得
- 譲渡所得
- 一時所得
- 雑所得
- ※税率
- 所得税：5％～45％(所得金額に応じて)
- 住民税：10％
- 復興特別所得：0.315％
ここからは、例えでざっくりとしていますが、利益を出した後の税金計算早見表です。
| 給与年収 | 400万円 |
| 海外バイナリーオプション利益 | |
| 100万円 | |
| 各種控除 | |
| 108万円(所得税)・住民税96万円 |
- 給与所得：400万円
- 給与所得控除：124万円（360万円〜660万円以下＝400万円 × 20% + 44万円）
- 海外バイナリーオプション所得：100万円
と、なります～
詳しく知るには国税庁の確定申告ホームページで調べましょう。
国内バイナリーオプション業者の税金
次に国内バイナリーオプション業者から得た利益からの税金一覧です。
- ※申告分離課税
※給与所得とバイナリーオプションでの利益とは別に計算します。
- ※税率
- 一律：20.315％
- 所得税：15％
- 住民税：5％
- 復興特別所得税：0.315％
※損失は繰越が可能です。
国内業者は利益額に関係なく決まった税率となっていますが、海外業者の場合は利益が少ないほど安くなります。
目安としては330万円以下なら海外業者の方が安いので、どれくらいの金額を儲けたいかも考慮するといいですよ。
申告分離課税では最大3年間損失の繰越が可能！
- 去年：マイナス200万円
- 今年：プラス250万円
この場合、プラスになった250万円から前年マイナス分の200万円から差し引いた50万円に対して税金の支払いが発生します。
バイナリーオプションでやるべき税金対策
- 経費を正しく計上しよう
- 会社に知られたくないなら普通徴収で申告しよう
今年度に計上した経費をしっかり把握しておきましょう！
例えば、バイナリーオプションを始めるのに必要な
- パソコン
- 購入した本
- セミナー参加費
- etc…
FXやバイナリーオプションなど投資は無申告だと必ずバレます！
※まとめ
- 給与所得がある人は年間20万円以上、ない人は年間48万円以上稼いだら確定申告が必要になる
- 国内業者は一律20.315％の申告分離課税
- 海外業者は税率5％～45％の総合課税
- 国内業者は損益通算や繰越控除ができる
FXやバイナリーオプションに限らず、確定申告を行わないと必ずバレます！
もし怠った場合は、追徴課税が課せられて更に支払いが増えてしまいかねません。
損失した際の繰越についてはこちらの記事へ
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